隨著人們生活水平的提高，現(xiàn)代家庭普遍存在多種多樣的理財方式，其中購買人身保險理財方式越來越普遍，且投保的金額也越來越大。因此，在離婚案件中，人身保險利益能否作為夫妻共同財產(chǎn)分割以及如何分割便成為棘手而有爭議的問題。在此，筆者僅發(fā)表一下粗淺的個人看法，意在拋磚引玉。
一、與人身保險利益相關(guān)的概念及人身保險合同的主要特點
人身保險利益是指人身保險合同的投保人對保險標的具有的法律上承認的利益，而人身保險合同是指以人的壽命和身體為保險標的的保險合同。人身保險合同按保障范Χ可劃分為人壽保險合同，人身意外傷害保險合同和健康保險合同。人身保險合同中主要涉及的當事人有：
1、保險人，是指與投保人訂立保險合同，并承擔賠償或者給付保險金責任的保險公司。
2、投保人，是指與保險人訂立保險合同，并按照保險合同負有支付保險費義務(wù)的人。
3、被保險人，是指其財產(chǎn)或人身受保險合同保障，享有保險金請求權(quán)的人。投保人可以為被保險人。
4、受益人，是指人身保險合同中由被保險人或者投保人指定享有保險金請求權(quán)的人。投保人、被保險人可以為受益人。
人身保險合同的主要特點有兩個：一是人身保險合同的保險期限具有長期性;二是人身保險合同具有一定的儲蓄性。
二、我國現(xiàn)行《婚姻法》及最高人民法院有關(guān)《婚姻法》的司法解釋對夫妻共同財產(chǎn)及夫妻個人財產(chǎn)的相關(guān)規(guī)定
《婚姻法》第十七條規(guī)定：“夫妻在婚姻關(guān)系存續(xù)期間所得的下列財產(chǎn)，歸夫妻共同所有：(一)工資、獎金;(二)生產(chǎn)、經(jīng)營的收益;(三)知識產(chǎn)權(quán)的收益;(四)繼承或贈與所得的財產(chǎn)，但本法第十八條第三項規(guī)定的除外;(五)其他應(yīng)當歸共同所有的財產(chǎn)。夫妻對共同所有的財產(chǎn)，有平等的處理權(quán)。”
《婚姻法》第十八條規(guī)定：“有下列情形之一的，為夫妻一方的財產(chǎn)：(一)一方的婚前財產(chǎn);(二)一方因身體受到傷害獲得的醫(yī)療費、殘疾人生活補助費等費用;(三)遺囑或贈與合同中確定只歸夫或妻一方的財產(chǎn);(四)一方專用的生活用品;(五)其他應(yīng)當歸一方的財產(chǎn)。”
《婚姻法》第十九條規(guī)定：“夫妻可以約定婚姻關(guān)系存續(xù)期間所得的財產(chǎn)以及婚前財產(chǎn)歸各自所有、共同所有或部分各自所有、部分共同所有。約定應(yīng)當采用書面形式。û有約定或約定不明確的，適用本法第十七條、第十八條的規(guī)定。夫妻對婚姻關(guān)系存續(xù)期間所得的財產(chǎn)以及婚前財產(chǎn)的約定，對雙方具有約束力。夫妻對婚姻關(guān)系存續(xù)期間所得的財產(chǎn)約定歸各自所有的，夫或妻一方對外所負的債務(wù)，第三人知道該約定的，以夫或妻一方所有的財產(chǎn)清償。”
最高人民法院關(guān)于適用《婚姻法》若干問題的解釋(二)第十一條規(guī)定：“婚姻關(guān)系存續(xù)期間，下列財產(chǎn)屬于婚姻法第十七條規(guī)定的其他應(yīng)當歸共同所有的財產(chǎn)”：(一)一方以個人財產(chǎn)投資取得的收益;(二)男女雙方實際取得或者應(yīng)當取得的住房補貼、住房公積金;(三)男女雙方實際取得或者應(yīng)當取得的養(yǎng)老保險金、破產(chǎn)安置補償費。”
最高人民法院關(guān)于適用《婚姻法》若干問題的解釋(二)第十三條規(guī)定：“軍人的傷亡保險金、傷殘補助金、醫(yī)藥生活補助費屬于個人財產(chǎn)。”
綜上所述，只有最高人民法院關(guān)于適用《婚姻法》若干問題的解釋(二)第十一條以及第十三條規(guī)定“婚姻關(guān)系存續(xù)期間，下列財產(chǎn)屬于婚姻法第十七條規(guī)定的”其他應(yīng)當歸共同所有的財產(chǎn)……(三)男女雙方實際取得或者應(yīng)當取得的養(yǎng)老保險金、破產(chǎn)安置補償費。”“軍人的傷亡保險金、傷殘補助金、醫(yī)藥生活補助費屬于個人財產(chǎn)。”但是，除明確規(guī)定男女雙方實際取得或者應(yīng)當取得的養(yǎng)老保險金是屬于夫妻共同財產(chǎn)，軍人的傷亡保險金屬于個人財產(chǎn)外，其他涉及的人身保險利益如人壽保險合同、人身意外傷害保險合同及健康保險合同利益是否屬于夫妻共同財產(chǎn)還是個人財產(chǎn)則û有規(guī)定。
三、在離婚案件中，人民法院對涉及的人身保險利益的普遍做法
由于立法上存在的缺陷，有些法院的法官對離婚案件的當事人提出分割涉及的人身保險利益請求以û有法律依據(jù)為由予以駁回，但也有法院認定人身保險利益是屬于夫妻共同財產(chǎn)，應(yīng)當予以分割，但是如何去分割人身保險利益又有兩種做法：
一是分割已交的保險費。
對于人身保險合同，雖然其種類繁多，內(nèi)容繁雜，但是最容易確定的就是已交的保險費。因為已交的保險費在某個時間是確定的，所以在處理此類問題時分割已交的保險費對法官來說應(yīng)該是最省事的，而很多離婚案件當事人也是如此主張的;
二是分割人身保險合同的現(xiàn)金價值。
現(xiàn)金價值是指當投保人要求解約或退保時，保險人應(yīng)該退還投保人的部分責任準備金。一般情況下，采取分期支付保險費的人身保險合同，已交足二年以上保險費后，才有可能產(chǎn)生現(xiàn)金價值，而采取在投保時一次性付清全部保險費的人身保險合同，則自支付保險費之日起，就產(chǎn)生現(xiàn)金價值。筆者認為這兩種分割方法均有自身的缺陷，不足以客觀、公平、合理地處理分割人身保險利益。
四、人身保險利益應(yīng)當作為夫妻共同財產(chǎn)進行分割以及人身保險利益應(yīng)按具體不同情況進行分割的建議
在離婚案件中，人身保險利益雖然存在人身依附關(guān)系的性質(zhì)，但是人身保險利益是基于人身保險合同而產(chǎn)生的，且人身保險合同的保險費是由夫或妻一方交納的。除非當事人有充分的證據(jù)證明其已交的保險費是用其個人財產(chǎn)支付的，否則一般來說均是用夫妻共同財產(chǎn)交納的。
因此，從公平、合理的角度來說，基于人身保險合同產(chǎn)生的人身保險利益應(yīng)當作為夫妻共同財產(chǎn)進行分割。至于如何進行分割的問題，筆者認為應(yīng)當視具體的情況進行分割，分割時應(yīng)遵循公平、合理以及保護人身保險合同當事人的合法權(quán)益原則。
(一)離婚時，人身保險合同已產(chǎn)生保險金的分割
1、如果該人身保險合同指定受益人是夫或妻一方或者夫妻雙方的，那ô除非夫妻雙方當事人約定該人身保險合同的保險金為受益人一方所有，否則應(yīng)按照《婚姻法》第十七條規(guī)定的夫妻在婚姻關(guān)系存續(xù)期間所得的財產(chǎn)作為夫妻共同財產(chǎn)的原則進行分割。
2、如果人身保險合同指定受益人為夫妻的子女或者其他人的，那ô該人身保險合同產(chǎn)生的保險金應(yīng)為該子女或其他人的個人財產(chǎn)，不能作為夫妻共同財產(chǎn)進行分割。
(二)離婚時，人身保險合同尚在履行期間的分割
1、如果該人身保險合同的投保人是夫或妻一方且指定受益人為夫或妻一方的，那ô對于這種情況下的人身保險合同應(yīng)當由人民法院判決確定由人身保險合同的當事人一方繼續(xù)履行人身保險合同，告知當事人在該人身保險合同退保時或發(fā)生保險合同約定的保險事故后，再根據(jù)產(chǎn)生的現(xiàn)金價值或產(chǎn)生的保險金進行分割。在具體分割時按夫妻關(guān)系存續(xù)期間已交的保險費占全部交納的保險費的比例再乘以人身保險合同產(chǎn)生的保險金或現(xiàn)金價值便是夫妻共同財產(chǎn)，最后再按夫妻共同財產(chǎn)的分割原則進行分割。
2、如果該人身保險合同投保人是夫或妻一方，而指定受益人是子女或夫、妻一方的親屬或?qū)Ψ接H屬的，那ô應(yīng)當由人民法院判決確定該保險合同由一方當事人繼續(xù)履行，如果發(fā)生了保險合同約定的保險事故，則保險金為受益人所有，不產(chǎn)生夫妻共同財產(chǎn)的分割問題，如果繼續(xù)履行合同的一方當事人在離婚后退保，則按上述第1種情況的分割方法進行分割。
